道氏技术:2016年年度审计报告

机电学院浏览次数:  发布时间:2019-10-08

  公司(以下简称 :道氏公司)财政报表咱们审计了后附的广东道氏时间股份有限,并及公司利润表、统一及公司现金流量表、 统一及公司悉数者权利转折表以及财政报表附注囊括 2016 年 12 月 31 日的统一及公司资产欠债表、 2016 年度的合。

  是道氏公司打点层的义务编造和公道列报财政报表。企业管帐法例的原则编造财政报表这种义务囊括:( 1 )遵循,现公道反响并使实在;和庇护需要的内部节造( 2)策画、推行,作弊或舛错导致的宏大错报以使财政报表不存正在因为。

  根基上对财政报表楬橥审计见解咱们的义务是正在推行审计处事的。计法例的原则推行了审计处事咱们遵循中国注册管帐师审。听掷中国注册管帐师职业德行守则中国注册管帐师审计法例哀求咱们,是否不存正在宏大错报获取合理保障企图和推行审计处事以对财政报表。

  执行审计法式审计处事涉及,金额和披露的审计证据以获取相合财政报表。于注册管帐师的推断采取的审计法式取决,财政报表宏大错报危机的评估囊括对因为作弊或舛错导致的。险评估时正在举办风,造和公道列报联系的内部节造注册管帐师探求与财政报表编,的审计法式以策画安妥,造的有用性楬橥见解但宗旨并非对内部控。战略的安妥性和作出管帐预计的合理性审计处事还囊括评判打点层选用管帐,报表的总体列报以及评判财政。

  以为咱们,面遵循企业管帐法例的原则编造道氏公司财政报表正在悉数宏大方,公司财政景遇以及 2016 年度的统一及公司筹备成绩和现金流量公道反响了道氏公司 2016 年 12 月 31 日 的统一及。 所 中国注册管帐师: 刘杰立 信 会 计 师 事 务生

  财政报表的构成个别后附财政报表附注为。处事掌管人: 管帐机构掌管人企业法定代表人: 主管管帐:

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  造下企业统一的本期发作统一控, ______________元被统一高洁在统一前杀青的净利润为:,______________元上期被统一方杀青的净利润为: 。财政报表的构成个别后附财政报表附注为。

  财政报表的构成个别后附财政报表附注为。处事掌管人: 管帐机构掌管人企业法定代表人: 主管管帐:

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  归纳 专项储藏 结余公积 寻常危机盘算 未分派利股本 优先 永续 其他 本钱公积 减:库存股 润

   专项储藏 结余公积 未分派利润 悉数者权利合项 目 股本 优 永 本钱公积 减:库 其他综计

  财政报表的构成个别后附财政报表附注为。处事掌管人: 管帐机构掌管人企业法定代表人: 主管管帐:

  ” 或 “本公司”)系于 2007 年 9 月广东道氏时间股份有限公司 (以下简称 “公司 由

  商誉以为;方可辨认净资产公道价钱份额的差额统一本钱幼于统一中获得的被添置,核后经复,期损益计入当。

  估筹议等中介用度以及其他直接联系用度为企业统一发作的审计、司法任职、评,入当期损益于发作时计;益性证券的来往用度为企业统一而刊行权,权利冲减。

  有的股权投资节造权之前持,起至统一日之间已确认相合损益、其他归纳收益以及其他净资产转折正在获得原股权之日与统一方和被统一方同处于统一节造之日孰晚日,期初留存收益或当期损益区分冲减对比报表光阴的。

  告期内正在报,统一增进子公司或生意的若因非统一节造下企业,产欠债表期初数则不调节统一资;末的收入、用度、利润纳入统一利润表将该子公司或生意自添置日至申诉期;末的现金流量纳入统一现金流量表该子公司或生意自添置日至申诉期。

  一节造下的被投资方执行节造的因追加投资等缘由或许对非同,有的被添置方的股权看待添置日之前持,日的公道价钱举办从新计量本公司遵循该股权正在添置,的差额计入当期投资收益公道价钱与其账面价钱。以及除净损益、其他归纳收益和利润分派除表的其他悉数者权利转折的添置日之前持有的被添置方的股权涉及权利法核算下的其他归纳收益,权利转折转为添置日所属当期投资收益与其联系的其他归纳收益、其他悉数者,债或净资产转折而发生的其他归纳收益除表因为被投资方从新计量设定受益企图净负。

  告期内正在报,子公司或生意本公司处分,收入、用度、利润纳入统一利润表则该子公司或生意期初至处分日的;的现金流量纳入统一现金流量表该子公司或生意期初至处分日。

  因耗损了对被投资方节造权时因处分个别股权投资或其他原,残存股权投资看待处分后的,日的公道价钱举办从新计量本公司遵循其正在耗损节造权。残存股权公道价钱之和处分股权获得的对价与,统一日起头连续揣度的净资产的份额与商誉之和的差额减去按原持股比例揣度应享有原有子公司自添置日或,当期的投资收益计入耗损节造权。、其他归纳收益及利润分派除表的其他悉数者权利转折与原有子公司股权投资联系的其他归纳收益或除净损益,转为当期投资收益正在耗损节造权时,债或净资产转折而发生的其他归纳收益除表因为被投资方从新计量设定受益企图净负。

  公司持股比例消浸从而耗损节造权的因其他投资方对子公司增资而导致本,举办管帐处罚遵循上述准则。

  司股权投资直至耗损节造权的通过多次来往分步处分对子公,前提以及经济影响适应以下一种或多种处境处分对子公司股权投资的各项来往的条目、,动作一揽子来往举办管帐处罚平淡说明应将多次来往事项:

  金流量表时正在编造现,时用于支出的存款确以为现金将本公管库存现金以及能够随。、易于转换为已知现金、价钱转折危机很幼四个前提的投资将同时具备限日短(从添置日起三个月内到期)、活动性强,金等价物确定为现。

  为折算汇率将表币金额折合成群多币记账表币生意采用来往发诞辰的即期汇率作。额按资产欠债表日即期汇率折算资产欠债表日表币货泉性项目余,的汇兑差额由此发生,告贷发生的汇兑差额遵循告贷用度本钱化的准则处罚表除属于与购修适应本钱化前提的资产联系的表币特意,当期损益均计入。

  值计量且其转折计入当期损益的金融资产或金融欠债金融资产和金融欠债于初始确认时分类为:以公道价,价钱计量且其转折计入当期损益的金融资产或金融欠债囊括来往性金融资产或金融欠债和直接指定为以公道;到期投资持有至;款子应收;金融资产可供出售;融欠债等其他金。

  或已到付息期但尚未领取的债券息金)动作初始确认金额获得时以公道价钱(扣除已宣布但尚未发放的现金股利,用计入当期损益联系的来往费。

  本质利率揣度确认息金收入持有光阴遵循摊余本钱和,资收益计入投。获得时确定本质利率正在,用的更短光阴内坚持稳固正在该预期存续光阴或适。

  供劳务变成的应收债权公司对表发售商品或提,活泼市集上有报价的债务器材的债权以及公司持有的其他企业的不囊括正在,、其他应收款等囊括应收账款,允诺价款动作初始确认金额以向购货方应收的合同或;资性子的拥有融,行初始确认按其现值进。

  处分时收回或,面价钱之间的差额计入当期损益将获得的价款与该应收款子账。出售金融资(4)可供产

  期但尚未领取的债券息金)和联系来往用度之和动作初始确认金额获得时按公道价钱(扣除已宣布但尚未发放的现金股利或已到付息。

  现金股利确以为投资收益持有光阴将获得的息金或。允价钱转折计入其他归纳收益期末以公道价钱计量且将公。是但,价钱不行牢靠计量的权利器材投资正在活泼市纠集没有报价且其公道,付该权利器材结算的衍生金融资产以及与该权利器材挂钩并须通过交,本计量遵循成。

  置时处,资产账面价钱之间的差额将获得的价款与该金融,资损益计入投;时同,值转折累计额对应处分个其它金额转出将原直接计入其他归纳收益的公道价,期损益计入当。

  融资产迁徙时公司发作金,悉数的危机和工资迁徙给转入方如已将金融资产悉数权上简直,该金融资产则终止确认;上简直悉数的危机和工资的如保存了金融资产悉数权,认该金融资产则不终止确。

  上述金融资产终止确认前提时正在推断金融资产迁徙是否餍足,于大局的准则采用实际重。金融资产团体迁徙和个别迁徙公司将金融资产迁徙分辨为。餍足终止确认前提的金融资产团体迁徙,:( 1)所迁徙金融资产的账面价钱将下列两项金额的差额计入当期损益;

  而收到的对价(2)因迁徙,及迁徙的金融资产为可供出售金融资产的情况)之和与原直接计入悉数者权利的公道价钱转折累计额(涉。

  餍足终止确认前提的金融资产个别迁徙,产团体的账面价钱将所迁徙金融资,未终止确认个别之间正在终止确认个别和,公道价钱举办分摊遵循各自的相对,的差额计入当期损益并将下列两项金额:

  认个其它对价(2)终止确,分的金额(涉及迁徙的金融资产为可供出售金融资产的情况)之和与原直接计入悉数者权利的公道价钱转折累计额中对应终止确认部。

  一概或个别仍旧袪除的金融欠债的现时仔肩,融欠债或其一个别则终止确认该金;权人签订允诺本公司若与债,式替代现存金融欠债以继承新金融欠债方,债的合同条目实际上区其它且新金融欠债与现存金融负,现存金融欠债则终止确认,新金融欠债并同时确认。

  合同条目作出实际性改正的对现存金融欠债一概或个别,融欠债或其一个别则终止确认现存金,欠债确以为一项新金融欠债同时将改正条目后的金融。个别终止确认时金融欠债一概或,出的非现金资产或继承的新金融欠债)之间的差额终止确认的金融欠债账面价钱与支出对价(囊括转,期损益计入当。个别金融欠债的本公司若回购,终止确认个其它相对公道价钱正在回购日遵循一直确认个别与,的账面价钱举办分派将该金融欠债团体。转出的非现金资产或继承的新金融欠债)之间的差额分派给终止确认个其它账面价钱与支出的对价(囊括,期损益计入当。

  场的金融器材存正在活泼市,价确定其公道价钱以活泼市纠集的报。场的金融器材不存正在活泼市,确定其公道价钱采用估值时间。值时正在估,够可应用数据和其他音讯增援的估值时间本公司采用正在方今处境下合用而且有足,中所探求的资产或欠债特性相相仿的输入值采取与市集参预者正在联系资产或欠债的来往,合可瞻仰输入值并优先应用相。获得或获得不实在可行的处境下唯有正在联系可瞻仰输入值无法,瞻仰输入值才应用弗成。

  计入当期损益的金融资产表除以公道价钱计量且其转折,融资产的账面价钱举办检验本公司于资产欠债表日对金,项金融资产发作减值的倘使有客观证据说明某,值盘估计提减。

  产的公道价钱发作紧要消浸期末倘使可供出售金融资,各样联系身分后或正在归纳探求,势属于非刹那性的预期这种消浸趋,已发作减值就认定其,价钱消浸变成的累计亏损一并转出将原直接计入悉数者权利的公道,值亏损确认减。的可供出售债务器材看待已确认减值亏损,与确认原减值亏损确认后发作的事项相合的正在随后的管帐光阴公道价钱已上升且客观上,亏损予以转回原确认的减值,期损益计入当。

  单项金额逾越 200 万元的应收款子单项金额宏大的推断按照或金额准绳: 。备的计提方式:独自举办减值测试单项金额宏大并独自计提坏账准,其账面价钱的差额计提坏账盘算按估计他日现金流量现值低于,期损益计入当。独单测

  值的应收款子试未发作减,合计提坏账盘算将其归入相应组。合计提坏账盘算应收款子2、 按信用危机特性组:

  个别(或非活动资产) 作出决议(2) 公司仍旧就处分该构成,到股东核准的如按原则需得,相应职权机构的核准仍旧获得股东大会或;

  或换出资产的公道价钱或许牢靠计量的条件下正在非货泉性资产互换具备贸易实际和换入资产,的公道价钱和应支出的联系税费确定其初始投资本钱非货泉性资产互换换入的历久股权投资以换出资产,资产的公道价钱尤其牢靠除非有确凿证据说明换入;非货泉性资产互换不餍足上述条件的,费动作换入历久股权投资的初始投资本钱以换出资产的账面价钱和应支出的联系税。

  的历久股权投资公司对子公司,本法核算采用成。含的已宣布但尚未发放的现金股利或利润表除获得投资时本质支出的价款或对价中包,的现金股利或利润确认当期投资收益公司遵循享有被投资单元宣布发放。

  企业的历久股权投资春联营企业和合营,益法核算采用权。单元可辨认净资产公道价钱份额的差额初始投资本钱大于投资时应享有被投资,资的初始投资本钱不调节历久股权投;单元可辨认净资产公道价钱份额的差额初始投资本钱幼于投资时应享有被投资,期损益计入当。

  位杀青的净损益和其他归纳收益的份额公司遵循应享有或应分管的被投资单,益和其他归纳收益区分确认投资收,权投资的账面价钱同时调节历久股;润或现金股利揣度应享有的个别遵循被投资单元宣布分配的利,权投资的账面价钱相应节减历久股;益和利润分派以表悉数者权利的其他转折看待被投资单元除净损益、其他归纳收,面价钱并计入悉数者权利调节历久股权投资的账。单元净损益的份额时正在确认应享有被投资,辨认净资产的公道价钱为根基以获得投资时被投资单元可,计战略及管帐光阴并遵循公司的会,利润举办调节后确认对被投资单元的净。投资光阴正在持有,统一财政报表的被投资单元编造,者权利转折中归属于被投资单元的金额为根基举办核算以统一财政报表中的净利润、其他归纳收益和其他悉数。

  投资单元发作的亏本时正在公司确认应分管被,举办处罚:开始遵循以下规律,投资的账面价钱冲减历久股权。次其,面价钱不敷以冲减的历久股权投资的账,历久权利账面价钱为限一直确认投资亏损以其他实际上组成对被投资单元净投资的,目等的账面价钱冲减历久应收项。后最,述处罚始末上,投资遵循合

  赚取房钱或本钱增值投资性房地产是指为,持有的房地产或两者兼有而,修造或斥地举动杀青后用于出租的开发物以及正正在修造或斥地进程中未来用于出租的开发物)囊括已出租的土地应用权、持有并盘算增值后让渡的土地应用权、已出租的开发物(含自行。

  地产采用本钱形式计量公司对现有投资性房。开发物采用与本公司固定资产不异的折旧战略对遵循本钱形式计量的投资性房地产-出租用,形资产不异的摊销战略推行出租用土地应用权按与无。

  机械修设 年限均匀法 10 5 9.50运输修设 年限均匀法 5 5 19.00办公及其他修设 年限均匀法 5 5 19.0种别 折旧方式 折旧年限(年) 残值率(% ) 年折旧率(% )衡宇及开发物 年限均匀法 10-20 5 4.75-9.500

  预订可应用形态前所发作的需要开支正在修工程项目按修造该项资产抵达,产的入账价钱动作固定资。程已抵达预订可应用形态所修造的固定资产正在修工,杀青决算的但尚未管束,应用形态之日起自抵达预订可,或者工程本质本钱等凭据工程预算、造价,转入固定资产按预计的价钱,战略计提固定资产的折旧并按本公司固定资产折旧,工决算后待管束竣,整本来的暂估价钱再按本质本钱调,计提的折旧额但不调节原已。

  复核经,及摊销方式与以前预计未有区别今年期末无形资产的应用寿命。和斥地阶段的完全标3、 划分酌量阶段准

  策画划或,的质料、安装、产物等举动的阶段以临盆出新的或拥有实际性革新。出本钱化的完全条4、 斥地阶段支件

  定资产、正在修工程、应用寿命有限的无形资产等历久资产历久股权投资、采用本钱形式计量的投资性房地产、固,存正在减值迹象的于资产欠债表日,值测试举办减。收回金额低于其账面价钱的减值测试结果说明资产的可,盘算并计入减值亏损按其差额计提减值。额与资产估计他日现金流量的现值两者之间的较高者可收回金额为资产的公道价钱减行止置用度后的净。资产为根基揣度并确认资产减值盘算按单项,可收回金额举办预计的倘使难以对单项资产的,确定资产组的可收回金额以该资产所属的资产组。现金流入的最幼资产组合伙产组是或许独立发生。

  商誉减值测试本公司举办,成的商誉的账面价钱看待因企业统一形,方式分摊至联系的资产组自添置日起遵循合理的;合的资产组的难以分摊至相,合的资产组组合将其分摊至相。合的资产组或者资产组组应时正在将商誉的账面价钱分摊至相,产组或者资产组组合公道价钱总额的比例举办分摊遵循各资产组或者资产组组合的公道价钱占联系资。以牢靠计量的公道价钱难,产组或者资产组组合账面价钱总额的比例举办分摊遵循各资产组或者资产组组合的账面价钱占联系资。

  者资产组组合举办减值测试时正在对包罗商誉的联系资产组或,资产组组合存正在减值迹象的如与商誉联系的资产组或者,者资产组组合举办减值测试先对不包罗商誉的资产组或,收回金额揣度可,面价钱比拟较并与联系账,的减值亏损确认相应。者资产组组合举办减值测试再对包罗商誉的资产组或,囊括所分摊的商誉的账面价钱个别)与其可收回金额对比这些联系资产组或者资产组组合的账面价钱(,的可收回金额低于其账面价钱的如联系资产组或者资产组组合,的减值亏损确认商誉。亏损曾经确认上述资产减值,光阴不予转回正在此后管帐。

  非货泉性福利的职工福利费为,靠计量的如或许可,价钱计量遵循公道。利的管帐处罚方2、 辞职后福法

  保、亏本合同、重组事项时本公司涉及诉讼、债务担,产或供应劳务、其金额或许牢靠计量的如该等事项很或者必要他日以交付资,估计欠债确以为。

  费收入金额(2)应用,的收费韶华和方式揣度确定遵循相合合同或允诺商定。生意收入完全确认方4、 本公司保理法

  补帮当局,货泉性资产与非货泉性资产是本公司从当局无偿获得的。帮和与收益联系的当局补帮分为与资产联系的当局补。

  的当局补帮与资产联系,其他形式变发展期资产的当局补帮是指本公司获得的、用于购修或以,拨款、固定资产特意告贷的财务贴息等囊括添置固定资产或无形资产的财务。的当局补帮与收益联系,府补帮除表的当局补帮是指除与资产联系的政。

  的补帮原则用于购修或以其他形式变发展期资产的公司将其划分为与资产联系的当局补帮本公司将当局补帮划分为与资产联系的完全准绳为:有了了证据说明当局联系部分供应;

  的当局补帮与收益联系,间的联系用度或亏损的用于赔偿本公司此后期,为递延收益获得时确认,间计入当期生无意收入正在确认联系用度的期;生的联系用度或亏损的用于赔偿本公司已发,当期生无意收入获得时直接计入。

  异确认递延所得税资产看待可抵扣刹那性差,抵扣刹那性区其它应征税所得额为限以他日光阴很或者获得的用来抵扣可。的可抵扣亏本和税款抵减看待或许结转此后年度,和税款抵减的他日应征税所得额为限以很或者得到用来抵扣可抵扣亏本,延所得税资产确认相应的递。

  欠债的异常处境囊括:商誉的初始确认不确认递延所得税资产或递延所得税;反响征税所得额(或可抵扣亏本)的其他来往或事项除企业统一以表的发作时既不影响管帐利润也不影。

  结算的法定权柄当具有以净额,资产、了债欠债同时举办时且妄图以净额结算或获得,税欠债以抵销后的净额列报当期所得税资产及当期所得。

  产及当期所得税欠债的法定权柄当具有以净额结算当期所得税资,统一征税主体征收的所得税联系或者是对区其它征税主体联系且递延所得税资产及递延所得税欠债是与统一税收征管部分对,所得税资产及欠债转回的光阴内但正在他日每一拥有紧张性的递延,资产和欠债或是同时获得资产、了债欠债时涉及的征税主体妄图以净额结算当期所得税,税欠债以抵销后的净额列报递延所得税资产及递延所得。

  继承的与租赁联系的用度时资产出租方继承了应由公司,从房钱总额中扣除公司将该个别用度,用正在租赁期内分摊按扣除后的房钱费,期用度计入当。

  产所收取的租赁费(2)公司出租资,的整体租赁期内正在不扣除免租期,举办分摊按直线法,赁联系收入确以为租。易联系的初始直接用度公司支出的与租赁交,期用度计入当;较大的如金额,本钱化则予以,入确认不异的根基分期计入当期收益正在整体租赁光阴内遵循与租赁联系收。

  担的与租赁联系的用度时公司继承了应由承租方承,房钱收入总额中扣除公司将该个别用度从,用正在租赁期内分派按扣除后的房钱费。

  产:公司正在承租起头日( 1)融资租入资,值两者中较低者动作租入资产的入账价钱将租赁资产公道价钱与最低租赁付款额现,历久应付款的入账价钱将最低租赁付款额动作,确认的融资用度其差额动作未。对未确认的融资用度公司采用本质利率法,光阴内摊销正在资产租赁,务用度计入财。初始直接用度公司发作的,资产价钱计入租入。

  :公司正在租赁起头日(2)融资租出资产,资租赁款将应收融,差额确以为未杀青融资收益未担保余值之和与其现值的,光阴内确以为租赁收入正在未来收到房钱的各。易联系的初始直接用度公司发作的与出租交,赁款的初始计量入彀入应收融资租,确认的收益金额并节减租赁期内。

  增值税管帐处罚原则》 (财会[2016]22 号)财务部于 2016 年 12 月 3 日发表了《,月 1 日起发作的联系来往合用于 2016 年 5 。定的重要影响如下本公司推行该规:

  筹备举动发作的房产税、土 调增税金及附加今年金额(2)将自 2016 年 5 月 1 日起企业为

   地方水利创设基金从“打点 2地应用税、车船应用税、印花税、,513,42 元395.,打点费调减用

  “税金及附加”项目用度”项目重分类至,1 日之 今年金额 22016 年 5 月 ,513,42 元395.。

  额从“应交税费”项目重分类 1留抵税额”等明细科宗旨借方余,666,61 元168.,应交税调增费

  “其他非活动资产”)项目至“其他活动资产”(或。末余额 1对比数 期,666,61 元168.。

  务收入为基增值税 础揣度销项税额按税法原则揣度的发售物品和应税劳,进项税 6%、 17正在扣除当期允诺抵扣的%

  %深圳道氏金融任职有限公司 25%云浮道氏进步质料有限公司 25%江西宏瑞新质料有限公司 25%湖南道氏新能源质料有限公司 25%青岛昊鑫新能源科技有限公司 15征税主体名称 所得税税率广东道氏时间股份有限公司 15%佛山市道氏科技有限公司 15%恩平市道氏质料配送任职有限公司 25%广东陶瓷共赢商电子商务有限公司 25%

  布广东省 2015 年高新时间企业名单的报告》(粤科高字【2016】 17 号)凭据广东省科学时间厅、广东省财务厅、广东省国度税务局、广东省地方税务局《合于公,高新时间企业(证书编号: GR1)本公司被认定为广东省 2015 年,2015 年 9 月 30 日该高新时间企业证书发证日期为 , 3 年有用期, 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享福高新时间企业所得税优惠战略限日为 2015 年。企业所得税减免优惠注册表》凭据恩平市国度税务局的《,新时间企业本公司属高,按15%税率享福税收优惠2016 年度企业所得税,发用度加计扣除并享福酌量开。

  5 年被认定为高新时间企业(证书编号: GR2)本公司的子公司佛山市道氏科技有限公司于 201,2015 年 10 月 10 日该高新时间企业证书发证日期为 , 3 年有用期, 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日享福高新时间企业所得税优惠战略限日为 2015 年。企业所得税减免优惠注册表》凭据佛山市国度税务局的《,新时间企业本公司属高,按 15%税率享福税收优惠2016 年度企业所得税,发用度加计扣除并享福酌量开。

  16 年被认定为高新时间企业(证书编号: GR8)本公司的子公司青岛昊鑫新能源科技有限公司于 20,2016 年 12 月 2 日该高新时间企业证书发证日期为 , 3 年有用期, 1 月 1 日至 2018 年12 月 31 日享福高新时间企业所得税优惠战略限日为 2016 年。企业所得税减免优惠注册表》凭据青岛市国度税务局的《,新时间企业本公司属高,按 15%税率享福税收优惠2016 年度企业所得税,发用度加计扣除并享福酌量开。

   287合 计,695,5 124094.9,685,额此中因典质、质押或冻结等对应用有限定150.15此中:存放正在境表的款子总,到限定的货泉资金明细如下以及放正在境表且资金汇回受:

  终止确认金额银行承兑汇票 99项目 期末终止确认金额 期末未,232,业承兑汇票 2468.02商,003,0.0000

   99合计,232,02 2468.,003,出票人未履约而将其转为应收账款的单子000.004、 本申诉期末公司无因。

  盘算金额 92本期计提坏账,81 元795.;备金额 0.00 元本期收回或转回坏账准。核销的其他应收款处境3、 本申诉期无本质。

  可供出售债务器材可供出售权利器材 3余额 盘算 价钱 余额 盘算 价钱,501,00 3000.,501,中:按公道价钱计000.00其量

  值紧要下跌或非刹那性下跌但未计提减值盘算的处境4、本期公司没有发作可供出售权利器材期末公道价。

  额 期末余额 入占预算比 进度 本化累 期息金资 息本钱 资金来项目名称 预算数 年头余额 本期增进金额 固定资产金额 节减金源

  青岛昊鑫新能源科技有限公司为两项资产组本公司区分以江西宏瑞新质料有限公司、,摊到该两商誉分项

  誉举办减值测试公司年尾对商,现金流量折现法测试方式为他日,源科技有限公司的可收回金额遵循资产组的估计他日现金流完全进程如下:以江西宏瑞新质料有限公司和青岛昊鑫新能量

  值确定的现,年期的财政预算为根基的现金流量预测来确定其估计他日现金流量凭据打点层核准的 5 。现

  无账龄逾越一年以上的大额其他应付款2、 本申诉期公司其他应付款余额中。内到期的非活动负(二十四)一年债

  3141 号文《合于照准广东道氏时间股份有限公司非公然注 1:经中国证券监视打点委员会证监许可[2015]发

  批复》照准行股票的,斥地行 1公司非公,万股新股000 , 51.23 元刊行代价为每股,东缴入的出共收到股资

  0 日存入道氏时间召募资金专户已于 2016 年 1 月 2。刊行用度群多币 1减除前期已支出各项,069,42 元226.,

  额群多币 503本质召募资金净,702,58 元773.,群多币 10此中新增股本,000,00 元000.,公积群多增进本货币

  934,702,58 元773.。务所(异常平常联合)验证本次增资业经立信管帐师事,师报字[2016并由其出具信会]

   5 月 17 日召开的 2015 年度股东大会审议通过注 2:公司 2015 年度权利分派计划经 2016 年,司公以

  公司非公斥地行新股的本钱溢价注 1:本期本钱公积增进为,(二十七)注 1”讲明详见 “附注五。

  数是遵循本公司章程的原则注:本期法定结余公积增进,16 年度净利润 60本公司凭据母公司 20,479,9.0082

  易交。该原则凭据,发作的房产税、土地应用税、车船应用税、印花税、地方水公司将自 2016 年 5 月 1 日起企业筹备举动利

  重分类至“税金及附加”项目创设基金从“打点用度”项目, 日之前发作的税费不予调节2016 年 5 月 1。详见 “完全讲明附

  企图补帮 440联系广东省扬帆,广东省特支企图补帮 430000.00 与收益联系,平市群多政贵寓市表彰 400000.00 与收益联系恩,财务局高新时间企业补帮 400000.00 与收益联系佛山市,城区鼓动“百企抢先”表彰 198000.00 与收益联系佛山市禅,房创设进度资金补帮 109976.00 与收益联系厂,3 109003.4,财务局企业更始专项资金 300003.44 与资产联系恩平市,兴资产政银企合营专项资金 220000.00 与收益联系计谋性新,局高新时间企业教育扶植资金 100000.00 与收益联系佛山市财务,士后处事站当局补贴 100000.00 与收益联系博,第二届幼微企业更始大赛奖金 100000.00 与收益联系青岛市长杯,市突出专家处事站资金补帮 50000.00 与收益联系青岛,平市财务局自帮更始表彰 36000.00 与收益联系恩,平市财务局节能专项资金 20800.00 与收益联系恩,4 年度新增领域以上企业表彰资金 20000.00 与收益联系丰都邑 201,市科工商务局节能专项资金 10000.00 与收益联系恩平,群多当局策画专利资帮经费 10000.00 与收益联系佛山市,00 20000.,产监视打点局安闲临盆监视补贴款 10000.00 与收益联系恩平市安闲生,00 5000.,门市学问产权局专利资帮 9000.00 与收益联系江,00 37000.,技和工业音讯化局学问产权补帮 5400.00 与收益联系平度市科,恩平市当局创业扶植资金 5400.00 与收益联系,业薪酬考核经费 500.00 与收益相000.00 与收益联系恩平市财务局企合

   122利润总额,450,5%揣度的所得税用度 18129.09按合用税率 1,063,率的影响(25%-15%) 2769.36子公司合用区别税,859,所得税的调节 -619111.76对以前光阴,业和联营企业的损益 -77611.29归属于合营企,入弗成抵扣的用度的影响 1494.30毋庸征税的收,333,用加计扣除的影响 -3983.22酌量斥地费,129,余额的影响应用以前年度可抵扣亏本 -1353.13税率转折对期初递延所得税,604,性区别和可抵扣亏本的影响 264201.92未确认的可抵扣刹那,所得税用度 16012.67今年,208,6.3217

  付的现金或现金等价物 178本期发作的企业统一于本期支,000,新能源科技有限公司 178000.00此中:青岛昊鑫,000,持有的现金及现金等价物 25000.00减:添置日子公司,449,鑫新能源科技有限公司 25276.22此中:青岛昊,449,并于本期支出的现金或现金等价物 49276.22加:以前光阴发作的企业合,002,支出的现金净额 201000.00获得子公司,552,3.7728

  金等价物加:以前光阴处分子公司于本期收到的现金或现金等价物处分子公司收到的现金净本期处分子公司于本期收到的现金或现金等价物减:耗损节造权日子公司持有的现金及现额

  的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 254拆放同行款子二、现金等价物此中:三个月内到期,254,8 108774.1,118,9.5863

  日召开第三届董事会 2016 年第 5 次聚会注: 本公司于 2016 年 4 月 25 ,合于对表投资审议通过《青

  币 6金群多,新能源科技有限公司增资000 万元向青岛昊鑫,杀青后增资,岛昊鑫的 20公司将具有青%

  权股。买合计不少于青岛昊鑫 35%的股权同时公司有权采取向青岛昊鑫原股东购。016 年 公司于 26

   2016 年第 7 次聚会月 30 日召开第三届董事会,添置青岛昊鑫新能源科技审议通过《合于执行后续有

  权的议案》限公司股,续添置股权的权柄公司决计行使后,金 11以自筹资,向董安钢和王连800 万元臣

  昊鑫 35%股权添置其持有的青岛。易杀青后本次交,鑫 55%股权公司持有青岛昊,鑫为公司青岛昊的

  本合计 178统一本钱统一成,000,认净资产公道价钱份额 42000.00减:获得的可辨,677,可辨认净资产公道价钱份额的金额 135105.78商誉/统一本钱幼于获得的,322,4.2892

  估事情所出具了资产评估申诉书注: 公司委托青岛仁和资产评。6】 219 号资产凭据青仁估字【201评

  告书估报, 2016 年 7 月 31 日净资产公道价钱采用重置本钱法评估青岛昊鑫新能源科技有限公司为

  7,81 万元914.,、筹备处境及股权占比后探求公司本质资产欠债,获得可辨认净资确认统一日公司产

  00 设立恩平市道氏质料配送任职有限公司 广东江门 恩平市圣堂镇三联佛仔坳 有限义务公司(法人独资) 100.00 设佛山市道氏科技有限公司 广东佛山 佛山市禅城区季华西途131 号1#楼自编421室 有限义务公司(法人独资) 100.立

  8号中国陶瓷资产总部基地(季华西 其他有限义务公司 70.00 设广东陶瓷共赢商电子商务有限公司 广东佛山 佛山市禅城区季华西途6立

  号A栋201室(入驻深圳 有限义务公司(法人独资) 100.00 设深圳道氏金融任职有限公司 广东深圳 深圳市前海深港合营区前湾一齐1立

   1号办公楼二楼211室 有限义务公司(法人独资) 100.00 设云浮道氏进步质料有限公司 广东云浮 郁南县大湾镇郁南资产迁徙工业园立

  更始大道11号 有限义务公司(天然人投资 100.00 非统一控江西宏瑞新质料有限公司 江西丰城 江西省丰都邑高新时间资产园区造

  德山镇枫树岗村十一组 有限义务公司(非天然人投 100.00 设湖南道氏新能源质料有限公司 湖南常德 湖南省常德经济时间斥地域立

  技资产基地春潮途1号办公楼 其他有限义务公司 55.00 非统一控青岛昊鑫新能源科技有限公司 山东青岛 青岛市平度市新河生态化工科造

  派的股利 期末少数股东权利余额广东陶瓷共赢商电子商务有限公司 30% -137子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣布分,23 8850.,548,源科技有限公司 45% 4775.35青岛昊鑫新能,162,07 39274.,072,2.4545

   活动资产 非活动资产 资产合计 活动欠债 非活动欠债 欠债合活动资产 非活动资产 资产合计 活动欠债 非活动欠债 欠债合计计

   生意收入 净利润 归纳收益总额 筹备举动现金流生意收入 净利润 归纳收益总额 筹备举动现金流量量

  括应收账款、应付账款等本公司的重要金融器材包,讲明见:本附注五联系项目各项金融器材的详尽处境。:市集危机、信用危机和活动危机这些金融器材联系的危机重要囊括。险打点目的和战略确凿定公司董事会一切掌管风,和战略继承最终义务并对危机打点目的。针对金融市集的弗成预料性公司团体的危机打点企图,务事迹的潜正在倒霉影响力图节减对本公司财。

  度影响公司竞赛力和应变力的处境下本公司危机打点的总体目的是正在但是,险的危机打点战略造订尽或者下降风。

  具的一方不实践仔肩信用危机是指金融工,财政亏损的危机形成另一方发作。按组合分类举办打点本公司对信用危机。款、应收账款和其他应收款等信用危机重要发生于银行存。

  国有银行和其它大中型银行本公司银行存款聚集存放于,正在宏大的信用危机本公司以为其不存,约而导致的任何宏大亏损不会发生因对地契元违。

  大型陶瓷企业釉料采购款本公司的应收账款重要为,量保障金和保理生意本金其他应收款重要为墨水质。账款账龄剖释来确保公司的团体信用危机正在可控的限造内本公司通过对已有陶瓷企业客户信用评级的监控以及应收。的信用危机时正在监控客户,用特性对其分组遵循客户的信,予区其它信用期与信用额度对区其它客户分组区分授。财政景遇以及其他身分举办监控本公司还会按期对陶瓷企业的,用危机正在可控的限造内以确保本公司的团体信。

  的市集危机金融器材,流量因市集代价转折而发作震撼的危机是指金融器材的公道价钱或他日现金,危机和其他代价危机囊括表汇危机、利率。

  危机利率,流量因市集利率转折而发作震撼的危机是指金融器材的公道价钱或他日现金。源于银行短期告贷以及历久告贷本公司面对的利率危机重要来。

  12 月 31 日于 2016 年 ,持稳固的处境下正在其他变量保,率上升或消浸 100 个基点倘使以浮动利率揣度的告贷利,节减或增进 102则本公司的净利润将,70 元982.。了下一年度利率或者发作转折的合理限造打点层以为 100 个基点合理反响。

  危机表汇,流量因表汇汇率转折而发作震撼的危机是指金融器材的公道价钱或他日现金。未发作表汇生意本公司申诉期内。

  权比例荣继华 本质节造人 37.03% 37.03名称 联系合连 对本公司的持股比例 对本公司的表决%

  自强出资 36.10%公司董事梁海燕之夫妻贾,司 际节造人荣继华任该公司董事长公司实广东鼎天石墨烯工程有限公,16 年 1已于 200

  司 公司董事梁海燕之夫妻贾自强任董事深圳市水润宇宙康健饮用水科技有限公,有限公司 公司董事梁海燕之夫妻贾自强任监事出资5.3113%深圳市水润宇宙培养科技,公司董事梁海燕之夫妻贾自强出资 34.23出资 7.45%深圳市摩西尔电子有限公司 %

  厂房-车间一、 2 区宿舍楼、 2 区 C 厂房和 126注 1:本公司 2 区 B 厂房-归纳车间、 2 区 A ,顺德乡村贸易银行股份有限公司恩平支行666.6 ㎡土地应用权已典质给广东,020 年11 月 20 日光阴向广东顺德乡村贸易银行股份有限公司恩平支行签订的告贷为本公司及本公司的子公司佛山道氏科技有限公司正在 2014 年 3 月 28 日至 2,额为 12正在最高余,限造内供应担保700 万元的。

  宿舍楼、造釉车间四、造釉车间三和 67注 2:本公司车间二、车间一、归纳楼、,给中国银行股份有限公司江门分行853.40㎡土地应用权已典质,中国银行股份有限公司江门分行签订的告贷、商业融资、保函、资金生意及其他授信生意合同为本公司正在 2015 年 1 月 1日至 2025 年 12 月 31 日光阴向,额为 6正在最高余,元的限造内供应担保045.97 万。

  公司道氏科技 20注 3:本公司的子,门融和乡村贸易银行股份有限公司环市支行538.91 ㎡土地应用权已典质给江, 月 1 日光阴向江门融和乡村贸易银行股份有限公司环市支行管束各样融资生意为本公司的子公司道氏科技正在 2016 年 8 月 8 日至 2020年 8,额为 2正在最高余,元的限造内供应担保156.59 万。

  品一车间、原料三车间、研磨车间、熔块一车间选料车间)注 4:本公司子公司江西宏瑞新质料有限公司车间(成,和 70宿舍楼,地应用权、 60560 ㎡的土,应用权以及 82387 ㎡的土地,给中国银行股份有限公司江门分行718 ㎡的土地应用权已典质,银行股份有限公司江门分行管束的告贷生意、单子承兑、开立信用证、开立保函、生意所变成的债权为本公司自 2016 年 8 月 12 日至 2017 年 8 月 12 日光阴正在中国,合群多币 4正在最高余额折,限造内供应担保000 万元的。

  司的 168注 5:本公,顺德乡村贸易银行股份有限公司恩平支行868.7 ㎡土地应用权已典质给广东, 26 日光阴向广东顺德乡村贸易银行股份有限公司恩平支行签订的告贷为本公司正在 2016 年 5 月 27 日至 2021 年 5 月,额为 3正在最高余,限造内供应担保458 万元的。

  12 月 31 日止截至 2016 年 ,尚未到期的银行承兑汇票 99本公司仍旧背书和贴现给他方但,232,02 元468.。

   月 17 日 2017 年 2,17 年第 2 次聚会决议凭据公司第三届董事会 20,预案为:以总股本 2152016 年度利润分派,000,股为基数000 ,10 股派创造金股向总共股东按每 利

  0 元(含税)群多币 1.2,金股利 25合计派创造,008, 元(含税)000.00。案尚需该预提

  23%的股份佳纳能源 。1 月 3 日2017 年 ,能源科技有限公司支公司向广东佳纳新付

  际来往代价为根基确定分部间迁徙代价遵循实,收入比例正在分部之间举办分派间接归属于各分部的用度遵循。资产的所正在职位举办分派资产凭据分部的筹备以及,变成的可归属于该分部的欠债分部欠债囊括分部筹备举动。债联系的用度分派给这些筹备分部倘使多个筹备分部协同继承的负,分派给这些筹备分部该协同继承的欠债也。

  盘算金额 38本期计提坏账,85 元701.;备金额 0.00 元本期收回或转回坏账准。核销的其他应收款处境3、 本申诉期无本质。

  市道氏科技有限公司 内部来往款 5合计数的比例(%) 期末余额佛山,105, 年以内 1.7363.39 10

  权投资收益 516权利法核算的历久股,收益以公道价钱计量且其转折计入当期损益的628.69处分历久股权投资发生的投资金

  出售金融资产正在持有光阴的投资收益 155持有至到期投资正在持有光阴的投资收益可供,资产获得的投资收益耗损节造权后789.06处分可供出售金融,允价钱从新计残存股权按公量

  置损益 -2非活动资产处,486,、减免计入当期损益的当局补帮(与企业生意亲切联系928.00越权审批或无正式核准文献的税收返还,家统 2遵循国,543,9.4173

  获得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱幼于获得计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业投

  人投资或打点资产的损益 1非货泉性资产互换损益委托他,063,因弗成抗力身分011.66,减值盘算债务重组损益企业重组用度如蒙受天然磨难而计提的各项资产,期初至统一日确当期净损益与公司寻常经生意务无合的或有事项发生的损益除同公司寻常经生意务联系的有用套期保值生不测如安装职工的开支、整合用度等来往代价显失公道的来往发生的逾越公道价钱个其它损益统一节造下企业统一发生的子公司,有交持易

  损益采用公道价钱形式举办后续计量的投资性房地产公道价钱变独自举办减值测试的应收款子减值盘算转回对表委托贷款获得的动

  除表的其他生无意收入和开支 -339受托筹备获得的托管费收入除上述各项,义的损益项目所得税影响额 -223392.03其他适应非每每性损益定,东权利影响额 -42953.97 少数股,2.1221